「ふるさと納税って12月までにやればいいんでしょ？」と思っていませんか？
実は、ふるさと納税をするなら毎年9月末までにやるのが最もお得です。
この記事では、2025年10月からの制度改正による影響や、損をしないための対策を初心者にもわかりやすく解説します。
※2025年8月時点の情報です。今後変更になる場合があります。
なぜ「ふるさと納税」は9月末までにすべきなのか？
✅ 毎年10月に制度改正（＝実質的な改悪）が行われている
2019年から始まった「指定制度」により、ふるさと納税の制度は毎年10月スタート・9月締めになりました。
このため、制度改正は毎年10月に行われており、実質的には改悪となることが多いです。
✅ 2025年10月から「ポイント還元」が全面禁止に！
- 楽天ふるさと納税の最大30%還元
- Amazonふるさと納税の15%還元
など、人気のポイント還元は2025年9月30日までで完全終了します。
【2026年に向けて】制度改正は今後さらに厳しくなる
今後予定されている主な制度改正（2026年10月予定）
| 改正内容 | 概要 |
|---|---|
| プロモーション返礼品の禁止 | ゆるキャラグッズや、地元で販売されていないノベルティなどは禁止 |
| 地元産の明確化 | 価格ベースで50%以上の地元付加価値が必須に（曖昧な基準が廃止） |
| 一般価格の公表義務 | 過剰な中間マージンを排除するため、仕入れ価格や販売価格の公開が義務化 |
| ポータルサイト業者への支払いの透明化 | 年100万円以上の広告・手数料支払いがある場合は支払先と金額の公表義務あり |
| ファストパス制度導入 | 条件を満たした自治体は総務省の事前確認なしで返礼品登録が可能。ただし違反で取り消しあり |
➡ 結果的に、お得感のある返礼品が減っていくと予測されています。
上限額を超えてしまったらどうなる？
✅ 全額損ではない！一部は控除対象に
上限を1万円オーバーしても、以下のように一部の税金は戻ってきます：
- 所得税：約20%
- 住民税：約10%
合計で30%の控除は受けられるため、
さらに返礼品（30%相当）を加味すると、最大60%は実質的に回収可能です。
残り40%は「寄付」として割り切って考えれば、精神的なダメージも軽減されます。
✅ 確定申告をすればさらに取り戻せる
- ワンストップ特例 → 住民税分（10%）しか控除されない
- 確定申告をすれば、所得税分も含めた控除（最大30%）が可能
➡ 上限を超えたかもしれない人は、必ず確定申告をしましょう！
ふるさと納税は「9月まで」にやるのが最もお得な理由まとめ
| 理由 | 内容 |
|---|---|
| ✅ 改正は毎年10月 | ポイント還元終了や返礼品の制限は10月から適用 |
| ✅ 返礼品の質と量が減る | 地元産限定、価格制限などで今後ますますお得感は減少 |
| ✅ 確定申告でカバー可 | 上限オーバーしても全額損にはならない |
FAQ
Q1: なぜ9月が期限なの？
A1: 総務省による「指定制度」が10月から翌年9月までのサイクルで管理されているため、毎年10月に新ルールが適用されるからです。
Q2: どこで上限額を調べられる？
A2: 各ポータルサイト（楽天ふるさと納税、さとふるなど）にあるシミュレーションツールで簡単に確認できます。
Q3: ワンストップ特例と確定申告、どちらが有利？
A3: 基本はワンストップ特例（5自治体以内）でOK。ただし上限オーバーした場合は確定申告の方が有利です。
Q4: これからふるさと納税を始めたい。何からすればいい？
A4: ポータルサイトで会員登録→シミュレーションで上限確認→寄付先を選ぶ、という流れです。初心者でも数分で完了できます。
まとめ
- ふるさと納税は2025年9月末までが圧倒的にお得
- 10月以降はポイント還元終了＋返礼品の制限が厳しくなる
- 上限オーバーしても一部は控除対象。確定申告で最大限取り戻せる
- 毎年の制度改正に備えて、早めの行動がカギ
※2025年8月時点の情報です。今後変更になる場合があります。
